В условиях конкуренции современного рынка компании могут не справиться с управлением. В результате появляются задолженности и нарушенные обязательства перед партнерами, которые они не исполняют. Это приводит к банкротству и рассмотрению дела в Арбитражном суде.
По данным на конец 2018 года более 14 тысяч компаний были признаны банкротами.
Давайте разбираться в особенностях процедуры банкротства некоторых видов юридических лиц, для которых законодатель специально выделил отдельную главу.
Основные моменты
В Федеральном законе “О несостоятельности (банкротстве)” законодатель дает следующее определение — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по своим денежным обязательствам.
Среди владельцев бизнеса распространено мнение, что банкротство равно завершению деятельности предприятия, процедура с негативным финалом, даже путают с ликвидацией. Как участник рыночных отношений, юридическое лицо производит определенные товары, работы или услуги. В случае возникновения условий, приводящих к введению процедуры банкротства, производство данных товаров, работ, услуг приостанавливается либо завершается полностью. В этом, безусловно, могут быть заинтересованы конкуренты, но здоровая конкуренция предполагает наличие противоборствующих сторон, а здесь одна полностью сходит с дистанции. Потери для региона нахождения компании будут существенные. Поэтому одна из целей — сохранение предприятия, восстановление его платежеспособности, избавление от долгов. В этой перспективе банкротство видится несколько в ином ключе. Фирмы получают возможность законным путем удовлетворить требования своих кредиторов и по завершении продолжить свою деятельность.
В реальности возможен вариант куда более привлекательный, чем закрытие фирмы. Предусмотрены инструменты, позволяющие вдохнуть новую жизнь в деятельность организации, меры по предотвращению критических ситуаций, помощь в преодолении тяжелых периодов с целью продолжить дальнейшую работу без задолженностей.
Закон регулирует:
- основания признания должника несостоятельным;
- порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства;
- порядок проведения процедур, применяемых в деле.
Кто признается банкротом?
Юридическое лицо признается несостоятельным, если оно неспособно удовлетворить поступающие требования:
- По денежным обязательствам;
- О выплате заработной платы;
- Обязательных платежей, если они не исполнены в течение 3 месяцев с даты, когда должны были быть исполнены. Более подробно об условиях признания банкротом.
Причины
Предпосылками к нестабильному состоянию могут быть:
- Недостаточное или полное отсутствие анализа финансово-хозяйственной деятельности;
- Влияние внешних факторов, например, нестабильность экономики в стране или кризис.
- Неплатежеспособность в длительном периоде.
Отдельные виды юридических лиц
Кроме общих положений, вышеуказанный ФЗ регулирует процедуру для отдельных категорий юридических лиц:
- Градообразующих;
- Сельскохозяйственных;
- Финансовых организаций;
- Стратегических предприятий;
- Организаций — субъектов естественных монополий;
- Застройщиков.
Рассмотрим некоторые категории подробнее.
Градообразующая организация
Градообразующая организация — юридическое лицо, численность работников в котором, с учетом их семей, составляет не менее 25% от общей численности трудоустроенного населения конкретного населенного пункта. К данной категории приравниваются иные предприятия, количество сотрудников которых составляет не менее 5 тысяч человек.
По сути, это предприятия, вокруг которых в советские времена образовались поселения, а затем города малого и среднего размера. Законодатель исходит из высокой социальной значимости данных юридических лиц, предоставляя им меры дополнительной поддержки для улучшения финансового положения. В случае ликвидации компании подобного масштаба, населенный пункт в целом понесет значимые экономические убытки, не говоря уже о сокращении рабочих мест или массовой безработице.
Лица, участвующие в деле:
- Органы местного самоуправления.
Особенности:
- Необходимо предоставить суду подтверждение сведений о численности сотрудников и их семей;
- В рассмотрении дела участвуют органы местного самоуправления;
- По требованию суда могут участвовать федеральные органы исполнительной власти или органы субъектов в качестве поручителей по задолженности должника.
- Поручительство в данном случае — обязанность лица в одностороннем порядке дать поручительство за должника, отвечать за выплату всех задолженностей предприятия, обязательств по выплате заработной платы, в том числе сотрудникам по трудовому договору, а также обязанности по уплате обязательных платежей в бюджет и т.п.
- Поручительство предоставляется в обязательной письменной форме, где должно быть указано:
- Сумма задолженности;
- График ее погашения.
- Поручителем может выступить:
- РФ;
- Субъекты РФ;
- Уполномоченные органы муниципальных образований.
- При наличии поручителя вводится внешнее управление даже несмотря на несогласие кредиторов. Данная тактика преследует главную цель — сохранение рабочих мест в регионе. Однако, на практике подобная стратегия сложно реализуема. Для этого есть ряд причин:
- Должны быть приложены документы о включении новых обязательств в бюджет;
- Должник и его поручитель обязаны начать расчеты с кредиторами согласно графику погашения задолженности;
- В случае нарушения порядка и сроков, которые установлены в графике, взыскатели и уполномоченные органы могут потребовать взыскания невыплаченных сумм в общем порядке;
- Нарушение поручителем своих обязательств в размере 1/3 части всех требований к должнику становится основанием для:
- досрочного завершения финансового оздоровления/ внешнего управления;
- признания компании банкротом;
- начала конкурсного производства.
Сельскохозяйственные организации
Сельскохозяйственные организации — юридические лица, основной вид деятельности которых — производство или производство и переработка сельскохозяйственной продукции. Объем произведенной продукции не может быть менее 50% от общей суммы выручки.
Особенности:
- Минимальная сумма требований — 500 000 рублей;
- Срок задолженности — от трех месяцев с момента, когда обязательства должны были быть исполнены;
- Для планирования погашения задолженности в период наблюдения должны учитываться такие факторы, как:
- сезонность;
- влияние климатических условий;
- возможность погасить задолженность за счет доходов, которые будут получены после завершения текущего с/х сезона.
- Аналогичные условия применяются к рыболовецким артелям:
- выручка от реализации произведенной и переработанной сельскохозяйственной продукции должна быть не менее 70% от общей суммы выручки;
- Финансовое оздоровление и внешнее управление вводятся на период до завершения сельскохозяйственного сезона с учетом срока на реализацию продукции;
- В случае ухудшения положения юр.лица из-за форс-мажора оздоровление или внешнее управление продлевается дополнительно на год. При этом потребуется откорректировать соответствующий график выплаты задолженности;
- При продаже имущества преимущественное право покупки предоставляется с/х предприятию, расположенному территориально рядом с должником. Это могут быть как юридические лица, так и фермерские хозяйства. Если же такие покупатели отсутствуют, то предпочтение отдается тем, кто расположен в той же местности или муниципальном образовании.
Финансовые организации
Виды:
- Кредитные;
- Страховые;
- Профессиональные участники рынка ценных бумаг;
- Негосударственные пенсионные фонды;
- Управляющие компании инвестиционных фондов и т.п.;
- Клиринговые компании;
- Кредитные кооперативы;
- Микрофинансовые организации.
Кредитные организации
Кредитные организации — предприятия, имеющие лицензию на осуществление банковских и кредитных операций.
Особенности:
- Если у банка снижены нормативы по одному из показателей, установленных Центробанком, и возникает риск неплатежеспособности, то до отзыва лицензии могут быть применены меры по предотвращению банкротства:
- финансовое оздоровление (во внесудебном порядке): помощь учредителей, внесение изменений в структуру активов/пассивов, организационную структуру, увеличение размера уставного капитала и т.п.;
- временная администрация, назначаемая Центробанком из числа своих сотрудников, срок управления — полгода с возможностью продления максимум до восемнадцати месяцев;
- реорганизация в форме слияния или присоединения по требованию Банка России.
В случае, если попытки по стабилизации финансового состояния не увенчались успехом, инициируется процедура банкротства. Заявление принимается судом при условии, что задолженность составляет не менее 1000 МРОТ в течение минимум 2 недель.
Размер МРОТ — величина не постоянная, поэтому уровень критической задолженности рассчитывается на момент подачи заявления.
Дело может быть начато только после того, как Банком России будет отозвана лицензия на осуществление банковских операций.
Суд признает должника банкротом и открывается конкурсное производство, назначается арбитражный управляющий.
- Процедура ограничивается только конкурсным производством;
- В случае с кредитной организацией не применяются: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение;
- Если банк работал только со средствами юридических лиц, то арбитражный управляющий может быть аккредитован только Банком России.
Страховые организации
Страховые организации — коммерческие и некоммерческие юридические лица, осуществляющие страховую деятельность.
Причины банкротства:
- неверная оценка рисков перед подписанием договоров;
- высокий процент страховых случаев;
- недостаточный капитал компании;
- неквалифицированные сотрудники и менеджмент;
- мошенничество персонала или клиентов;
- несоответствие размера страховых платежей и выплат по страховкам.
Особенности:
- Заявление в суд подается:
- налоговой службой или иной государственной структурой, которой подотчетна страховая компания;
- временная администрация.
- Этапы: наблюдение, внешнее управление.
- Если происходит продажа страхового предприятия, то право преимущественного выкупа предоставляется только другой страховой компании, которая отвечает определенным требованиям:
- иметь те же лицензии, что и должник;
- иметь такие же финансовые средства.
Специальная процедура обусловлена тем, что в случае банкротства страховых компаний имеет место правопреемство не закрытых договоров страхования.
- Имущество продается на торгах;
- Очередность требований устанавливается следующая:
- Договоры обязательного и личного страхования;
- Обязательное страхование;
- Полные договоры страхования;
- Все остальные.
Застройщик
Застройщик — юридическое лицо (любая организационно-правовая форма), ИП или жилищно-строительный кооператив, которое привлекает денежные средства участников строительства, к которым предъявляются претензии по передаче жилых помещений или исполнению денежных обязательств.
В целях защиты интересов дольщиков, а также из-за специфики данной сферы деятельности, законодатель предусмотрел специальные правила.
Особенности:
- Для защиты прав пострадавших есть особый контролирующий орган — “Фонд защиты прав граждан – участников долевого строительства”. Среди его полномочий:
- инициировать процедуру без решения суда на руках;
- участвовать в судебных процессах;
- проводить аккредитацию арбитражных управляющих;
- в рамках судебного дела оспаривать сделки застройщика;
- делать выплаты гражданам из компенсационного фонда;
- участвовать в собраниях кредиторов.
- Ускоренный порядок рассмотрения дела: отсутствуют наблюдение, финансовое оздоровление.
- Сразу утверждается конкурсное производство сроком на один год с возможностью продления еще на шесть месяцев.
- Смысл перехода к конкурсному производству сводится к тому, что руководство компании-должника отстраняется от управления, а конкурсный управляющий оперативно старается сохранить текущее имущество, решает вопросы незавершенных объектов, формирует конкурсную массу.
- Повышенные требования к кандидатуре конкурсного управляющего;
- Досудебный порядок предъявления денежных требований к должнику, а также требований о включении в реестр требований о передаче жилых помещений:
- запросы направляются конкурсному управляющему;
- он рассматривает их в тридцатидневный срок;
- выносит решение о включении в реестр или об отказе во включении;
- на основании решения дольщик уже может подавать заявление в суд;
- Особый механизм финансирования для завершения строительства объектов;
- Рассмотрение дела может быть перенесено по месту нахождения объекта строительства или по месту жительства (нахождения) большинства дольщиков.
Несостоятельность застройщика — “больной” вопрос для тех, кто приобрел у этой компании жилье. Что делать дольщику, если застройщик обанкротился, как взыскать неустойку по ДДУ
Для правильного понимания частной ситуации, увы, общей информации недостаточно. Не лишним будет задать вопрос юристу во время юридической консультации. Благодаря помощи адвоката по банкротству можно спланировать свои действия наиболее эффективно, в рамках тех обстоятельств, с которыми столкнулась ваша компания.
